O que é imposto de renda e como é calculado? : FinancialHeadlines

[ad_1]

O imposto de renda é um imposto que os governos federal, estadual e local exigem que empresas e indivíduos paguem anualmente sobre sua renda total. A renda bruta pode incluir salários, gorjetas, juros, dividendos, desemprego e distribuições de pensões.

Para calcular seu imposto de renda, você deve primeiro determinar sua renda tributável e status de declaração para descobrir em qual faixa de imposto você se enquadra e o total de deduções a que tem direito. Depois de calcular quanto de sua renda total do ano é tributável, você pode determinar o valor do imposto de renda federal e estadual que deve.

Ao preencher o Formulário 1040 do IRS no final do ano, você já terá uma ideia de quanto pode esperar pagar de imposto de renda e se terá direito a um reembolso.

Como funciona o imposto de renda

Independentemente do seu status de imigração, se você trabalha e obtém renda nos Estados Unidos, deve pagar imposto de renda federal sobre seus ganhos brutos ao Internal Revenue Service (IRS) todos os anos. Com base nas diretrizes estabelecidas pelo IRS, você calculará sua renda tributável com deduções e exclusões. Você verá se é elegível para créditos fiscais antes de calcular o total de impostos.

O governo usa esses impostos de renda pessoal para financiar a segurança nacional, estradas, escolas, serviços públicos e programas como a Previdência Social.

Cálculo do lucro tributável

Renda tributável é o valor que você ganhou durante o ano que é tributável. É igual à sua renda bruta, ou renda anual, menos quaisquer deduções e isenções para as quais você se qualifica. Ao preencher o Formulário 1040 para pagar seus impostos, você calculará sua renda tributável usando o valor total de salários, gorjetas e outras compensações informadas na Caixa 1 do Formulário W-2.

Para encontrar sua renda tributável, subtraia as deduções e exclusões para as quais você se qualifica de sua renda anual bruta.

Exceções

Créditos fiscais, como doações de caridade ou isenções fiscais, reduzem sua renda tributável e o valor do imposto. Como a dedução padrão aumentou com a Lei de Cortes de Impostos e Empregos de 2017, o subsídio pessoal foi eliminado gradualmente em 2022.

Deduções padrão versus deduções detalhadas

Ao registrar sua declaração de imposto de renda, você pode optar por discriminar as deduções ou fazer a dedução padrão, dependendo do status da declaração. Você só deseja especificar se suas deduções qualificadas excederem a dedução padrão.

Se alguém puder declará-lo como dependente, você poderá receber a dedução padrão de US$ 1.150 ou sua renda total mais US$ 400, o que for maior. Se esse valor exceder a dedução padrão para o seu status de arquivamento, você usará a dedução padrão listada abaixo.

Essas taxas são baseadas no Procedimento Fiscal 2021-45.

Fonte: Receita Federal
Dedução padrão 2022
status de submissão	Valor da dedução
solteiro	$ 12.950
Arquivamento de casamento em conjunto	$ 25.900
chefe da economia	$ 19.400
Casado Arquivando separadamente	$ 12.950

Entendendo seu imposto de renda federal

Dependendo do seu status de declaração (solteiro, casado declarando em conjunto, casado declarando separadamente ou chefe de família) e sua renda tributável, você se enquadra em uma faixa de imposto federal que determina sua alíquota e valor do imposto, o que você deve fazer.

O que é imposto de renda federal retido?

O imposto de renda federal retido é o valor que é deduzido do seu contracheque durante o ano e vai para os impostos. Esse número pode ser encontrado na caixa 2 do formulário W-2 que você recebe de seu empregador no final de cada ano.

A que escalão de imposto pertenço?

Depois de calcular sua renda tributável, você pode ver sua faixa de imposto federal atual com base em seu status de arquivamento e determinar os impostos que deve. Você pode encontrar sua renda tributável na linha 37 do Formulário 1040.
As sete faixas de imposto de renda para 2022 variam de 10% sobre ganhos de menos de US$ 10.275 a 37% sobre ganhos de US$ 539.900 ou mais para contribuintes individuais. Abaixo, você pode encontrar a taxa de imposto efetiva com base no seu status de declaração e renda tributável.

Fonte: Receita Federal
Faixas e taxas do imposto de renda federal de 2022
Taxa de imposto	solteiro	Arquivamento de casamento em conjunto	chefe da economia	Casado Arquivando separadamente
10%	De US$ 0 a US$ 10.275	De US$ 0 a US$ 28.550	De US$ 0 a US$ 14.650	De US$ 0 a US$ 10.275
12%	De US$ 10.275 a US$ 41.775	De US$ 20.550 a US$ 83.550	De US$ 14.650 a US$ 55.900	De US$ 10.275 a US$ 41.775
22%	De US$ 41.775 a US$ 89.075	De US$ 83.550 a US$ 178.150	De US$ 55.900 a US$ 89.050	De US$ 41.775 a US$ 89.075
24%	US$ 89.075 a US$ 170.050	De US$ 178.150 a US$ 340.100	US$ 89.050 a US$ 170.050	US$ 89.075 a US$ 170.050
32%	De US$ 170.050 a US$ 215.950	De US$ 340.100 a US$ 431.900	De US$ 170.050 a US$ 215.950	De US$ 170.050 a US$ 215.950
35%	De US$ 215.950 a US$ 539.900	De US$ 431.900 a US$ 647.850	De US$ 215.950 a US$ 539.900	US$ 215.950 a US$ 323.925
37%	US$ 539.900 ou mais	$ 647.850 ou mais	US$ 539.900 ou mais	US$ 323.925 ou mais

Imposto de renda estadual e municipal

Apenas nove estados dos EUA – Texas, Flórida, Tennessee, Alasca, Nevada, Washington, New Hampshire, Wyoming e Dakota do Norte – não cobram imposto de renda estadual. Os 41 estados restantes cobram imposto de renda a uma taxa fixa ou graduada.

Mapa colorido dos Estados Unidos mostrando as taxas de impostos estaduais.

Benefícios fiscais

Enquanto as deduções reduzem sua renda tributável, os créditos fiscais reduzem o valor do imposto que você deve pagar, também conhecido como responsabilidade fiscal. Se o seu crédito fiscal exceder o valor do imposto devido, você poderá ter direito a um reembolso. Siga as regras do IRS cuidadosamente para calcular seus créditos fiscais antes de reivindicá-los em sua declaração de imposto.

Os indivíduos podem solicitar empréstimos familiares e dependentes, empréstimos para renda e poupança, empréstimos para proprietários de casas, empréstimos para saúde e empréstimos para educação. O crédito fiscal para crianças e o crédito para cuidados dependentes são alguns dos créditos fiscais mais comuns aos quais os indivíduos são elegíveis.

Como faço para pagar impostos ou obter um reembolso?

Depois de determinar o valor do imposto de renda federal e estadual devido no ano, você tem várias opções para pagá-lo. Se você preencheu um W-2 com seu empregador atual, eles receberão uma parte de cada um de seus contracheques para imposto de renda ao longo do ano – esse é o seu imposto retido na fonte.

Muitas pessoas acabam pagando um pouco mais de imposto de renda durante o ano do que realmente devem. Ao apresentar sua declaração, você calculará quanto realmente deve. Se você pagou em excesso, terá direito a um reembolso de imposto.

Se nenhum imposto de renda foi retido de seu salário durante todo o ano, ou se você deve mais do que foi retido, precisará pagar os impostos devidos ao registrar o IRS. Ao calcular seu imposto de renda, você pode estimar quanto deve em impostos para que possa fazer um orçamento ao longo do ano e seguir nossas estratégias de planejamento tributário para diminuir sua responsabilidade fiscal e reduzir o estresse durante a temporada de impostos.

Nosso software de orçamento facilita a reserva de dinheiro todos os meses para os impostos de final de ano e até mesmo o rastreamento de seu reembolso após o arquivamento.

Pesquisar fontes

publicação anterior

WTFinance: anuidade x seguro de vida

A Mint está empenhada em ajudá-lo a atingir seus objetivos financeiros por meio de educação e ferramentas poderosas, informações personalizadas e muito mais. Mais de Mint