É melhor listar o beneficiário em um investimento registrado ou transferir a conta para o espólio?

Obrigado por entrar em contato, Catarina. Uma coisa comum em que pensamos ao fazer um plano imobiliário é como fazer com que a transferência de nossos bens e dinheiro para amigos e familiares ocorra sem problemas. Então, naturalmente, isso levanta as questões: como você deve gerenciar suas contas de investimento? E o que faz mais sentido para a sua situação?

Primeiro, vamos analisar os prós e os contras de nomear beneficiários em contas registradas versus não nomear ninguém e passar a conta para o espólio.

Nome dos beneficiários nas contas cadastradas

Dependendo do tipo de Conta de Investimento Registrada que você possui, Catherine, pode haver algumas opções para planejamento de ativos. Em todas as províncias e territórios, exceto Quebec, os canadenses podem nomear beneficiários em uma conta registrada. (Observação: de acordo com a lei de Quebec, você só pode fazer isso em testamento.) Tipos de contas que permitem que você tenha beneficiários nomeados incluem um Plano de Poupança para Aposentadoria Registrada (RRSP), Fundo de Aposentadoria de Renda Registrada (RRIF), Conta Poupança Isenta de Impostos (TFSA) . ), poupança-educação cadastrada (RESP) e fundos individuais. Por outro lado, uma conta não registrada não permite que você nomeie os beneficiários e, portanto, a conta passará para o espólio se não houver um proprietário sobrevivente da conta conjunta.

Embora cada tipo de conta registrada tenha regras e regulamentos sobre quantos beneficiários podem ser nomeados ou quem especificamente pode ser adicionado como beneficiário, os prós e contras de nomear beneficiários podem ser resumidos abaixo.

Vantagens

A maior vantagem de nomear beneficiários para uma conta de investimento registrada seria que o ativo evitaria o imposto sobre herança. O imposto sobre sucessões é uma taxa paga quando um executor de um espólio solicita ao tribunal um certificado de nomeação, o que lhe dá autoridade legal para administrar o espólio.

Catherine, pode ser caro dependendo da província em que você mora. Em Ontário, por exemplo, a alíquota é de 1,5% dos bens do patrimônio (após os primeiros US$ 50.000). Enquanto em Alberta, as taxas são fixas com base no valor da propriedade na abordagem de escada (ou seja, US$ 10.000 ou menos é US$ 35). Nomear beneficiários diretamente nessas contas permite investir para ignorar o processo de inventário e os ativos podem ir diretamente para quem você nomeou.

Outra vantagem é a privacidade. Você pode nomear diretamente um beneficiário em contas de investimento registradas e ninguém precisa saber. Além de você, da instituição financeira e do beneficiário, é claro. Isso pode ser útil se houver alguém para quem você espera deixar dinheiro, mas não quer mais ninguém envolvido.

Você pode estar pensando, qual é o possível resultado negativo de nomear beneficiários em minha conta de investimento? Parece um pouco simples; no entanto, pode haver algumas implicações fiscais adversas das quais você deve estar ciente, Catherine. Embora a conta de investimento vá diretamente para o beneficiário nomeado, o imposto de renda ainda precisará ser pago.